Giovanni Falcone pagina 19
False fatture & riciclaggio: In … adeguata verifica! Quando apprendiamo di inchieste giudiziarie volte a sgominare organizzazioni criminali dedite alle false fatturazioni o ad attività di copertura, grazie alla presenza di banche e professionisti – legali e contabili – significa che l’Adeguata verifica non è stata fatta ovvero, è stata eseguita solo in termini formali, limitandosi alla
La lotta alla evasione fiscale: strategia fallita! L’amministrazione finanziaria ha sempre pensato di rettificare le dichiarazioni fiscali annualmente presentate, lavorando sull’esistente, con degli accertamenti finalizzati ad un maggior recupero di imponibile che si ritiene sottratto alla tassazione.Così facendo, strategicamente ha sempre perseguitato, anche con evidenti vessazioni, le partite IVA ufficiali, corrispondenti agli operatori economici e professionisti
Vaccinazione obbligatoria, Governatori permettendo! Dopo la recente pubblicità “Vaccini NO” portata a spasso per la capitale d’Italia da un autobus dell’Atac, grazie alla ostinazione di alcune forze politiche sembra che la legge debba ancora essere interpretata ed eventualmente, se avanza tempo, sarà pure applicata sul territorio, “a babbo morto”.La Legge 31 luglio 2017, n. 119 “Conversione in
Rivelazioni di una “gola profonda” rischiano di mettere i vertici seriamente nei guai. La banca non è mai stata una banca nel senso compiuto del termine.
L’Antiriciclaggio & il valore aggiunto della formazione Parliamo di casi pratici, di come aiutare l’operatore finanziario, la banca o il professionista a capire in tempo utile fenomeni di criminalità.Si comincia dalle attività di copertura alle false fatturazioni, dalla costituzione dei fondi neri alla corruzione, dal riciclaggio da evasione fiscale all’usura, dalle transazioni con Paesi a rischio
Sofferenze & Incagli – shopping della criminalità organizzata & alert antiriciclaggio! PremessaGià con “Comunicazione del 24 settembre 2009”, il Governatore della Banca d’Italia, nell’intento di sottolineare i rischi di “usura” cui erano sottoposte tutte le attività economiche del sistema Italia per effetto della grave crisi finanziaria in atto, pubblicò una serie di accorgimenti e raccomandazioni da
Commercio “oro & preziosi” – regole antiriciclaggio Per effetto della introduzione del D.lgs 92/2017 in vigore dal 5 luglio u.s., anche i “compro oro” e le “gioiellerie” entrano a pieno titolo nell’alveo della collaborazione attiva e degli adempimenti antiriciclaggio.Intanto, i soggetti citati sono tenuti da subito all’iscrizione in apposito Registro dei compro oro e Operatori commerciali
Sicurezza collettiva & privacy individuale per un mondo che cambia In Italia, sovente, quando si parla di privacy si grida allo scandalo. Posto che a mio avviso un’attenzione maggiore dovrebbe essere posta nell’uso, nell’accesso e nella conservazione dei dati e delle informazioni, facilitando per quanto possibile, tutte le operazioni tese all’acquisizione delle citate informazioni, in qualche
La norma sulla “Legittima difesa – art. 52 cp così recita:“Non è punibile chi ha commesso il fatto, per esservi stato costretto dalla necessità di difendere un diritto proprio od altrui contro il pericolo attuale di una offesa ingiusta, sempre che la difesa sia proporzionata all’offesa”. Con le polemiche che sono seguite per l’uso infelice della
Corte d’Appello di Palermo – Sezione IV – Sentenza 10 aprile 2017 n. 1696 La tracciabilità dei movimenti relativi al di chiara provenienza illecita non cancella il delitto di riciclaggio.Questa decisione, presa dalla Corte di Appello di Palermo con la sentenza indicata in premessa ha confermato il giudizio di primo grado del Tribunale di Trapani e aggiungendo altresì